Podání daňového přiznání se vyplatí: Daňový úřad v průměru vrátí působivých 1 000 eur. Vysvětlíme, jak podat daňové přiznání, jaké formuláře potřebujete a kdy nemusíte provádět další platby.
Nejdůležitější otázky a odpovědi
Jak mohu podat daňové přiznání?
Každý, kdo chce podat daňové přiznání poprvé, má obvykle mnoho otázek. Podání daňového přiznání je však méně komplikované, než se mnozí obávají. Je možné v papírové podobě nebo elektronicky.
Kdy se vyplatí podat daňové přiznání?
Poplatek se vždy vyplatí, pokud máte podezření, že jste zaplatili příliš vysokou daň. Jelikož existuje mnoho výdajů, které lze odečíst od daně, je tomu tak u většiny lidí.
Je program Elster bezplatný?
S bezplatným daňovým softwarem „Elster“ poskytnutým daňovými úřady v Německu lze prohlášení vyplnit a odeslat online bez jakýchkoli papírování.
Co potřebujete k daňovému přiznání?
- Občanský průkaz nebo cestovní pas
- Daňové číslo, daňové identifikační číslo
- Vyměření daně z příjmu za předchozí rok / vyplacení zálohy
- případně bankovní výpisy za příslušný rok
Kdo musí podat daňové přiznání?
Někteří lidé v Německu jsou povinni podat daňové přiznání. Jeden pak hovoří o „povinnosti posouzení“. U těchto lidí finanční úřad předpokládá, že v průběhu roku zaplatili příliš nízkou daň.
V těchto případech musíte podat daňové přiznání:
- Jste zaměstnancem a dostáváte peníze od více zaměstnavatelů.
- V daném daňovém roce jste pobírali vyrovnávací dávky (jako je podpora v nezaměstnanosti I, nemocenské, příspěvek na krátkodobou práci nebo rodičovský příspěvek) ve výši přes 410 eur.
- Máte další příjem (například z pronájmu nebo z důchodu) vyšší než 410 eur ročně.
- Změnili jste zaměstnavatele a nový zaměstnavatel při výpočtu daně ze mzdy nezohledňuje hodnoty ostatních platů předchozího zaměstnavatele. (To poznáte podle písmene „S“ v řádku 2 potvrzení o dani z příjmu.)
- Jste ženatý nebo máte partnera a jeden z vás má daňovou třídu V. Alternativně: Vy a váš manžel nebo partner máte daňovou třídu IV s faktorem.
- Na vaší kartě daně z příjmu je uvedena výjimka a vy spolu s manželem nebo partnerem vyděláte více než 11 000 eur ročně nebo více než 20 900 eur.
- Ve stejném roce jste se rozvedli a znovu jste se oženili nebo ve stejném roce uzavřel váš bývalý partner nové manželství nebo civilní partnerství.
- Jste osoba samostatně výdělečně činná, na volné noze nebo jako obchodník.
- Finanční úřad vás vyzve k podání daňového přiznání.
Všechny ostatní skupiny lidí mohou podat daňové přiznání, ale nemusí to dělat.
To, zda musíte podat daňové přiznání, závisí na různých faktorech. Samozřejmě je také možné dobrovolné podání.
Kdy se vyplatí podat daňové přiznání?
Pokud nejste jedním z lidí, kteří jsou povinni podat daňové přiznání, měli byste si na to přesto udělat čas, protože každý, kdo vyplní formuláře, obdrží v průměru od finančního úřadu přibližně 1 000 eur.
Je proto naprosto užitečné zabývat se tématem daní a učinit prohlášení.
Jak mohu podat daňové přiznání?
Pokud máte povinnost podat daňové přiznání nebo ho chcete podat dobrovolně, můžete si vyzvednout požadované formuláře na finančním úřadu. Alternativně je lze stáhnout také z webových stránek Federálního ministerstva financí.
Nejpraktičtějším způsobem je však použití daňového programu Elster (elektronické daňové přiznání). Bezplatný software od německých daňových úřadů má po registraci připraveny všechny potřebné formuláře a přílohy (např. Náklady na reklamu a zvláštní výdaje). Po vyplnění můžete prohlášení také nechat zkontrolovat, zda neobsahuje chyby, a poté jej odeslat přímo na finanční úřad online.
Jaké formuláře potřebuji pro daňové přiznání?
Které formuláře jsou pro vás při podání daňového přiznání zásadní, závisí na vaší situaci. Vždy musí být vyplněn oboustranný hlavní formulář, takzvaný „krycí list“. Zadejte do něj své základní údaje, jako je jméno, adresa, daňové identifikační číslo, bankovní údaje, povolání a náboženská příslušnost.
Pokud chcete odečíst určité výdaje, například zvláštní výdaje, mohou být vyžadovány další formuláře. Do těchto takzvaných „příloh“ zadáváte další údaje, například náklady na reklamu, které v ideálním případě snižují vaši daňovou povinnost a tím zajišťují, že budete platit nižší daň a získáte více peněz zpět.
V následující tabulce jsme uvedli nejčastější přílohy daňových přiznání. V popisu zjistíte, které z nich potřebujete.
|
Název rostliny |
Kdo potřebuje tento systém? |
Jaké informace je třeba uvést? |
|---|---|---|
|
Zvláštní vydání |
Každý, kdo měl speciální edice |
Příspěvky na příspěvky na |
|
Výjimečná |
Každý, kdo čelil mimořádnému |
Záznamy o výdajích |
|
Výdaje |
Každý, kdo má |
Připomínky k výdajům |
|
Ostatní |
Každý, kdo měl odpovídající |
Zápisy z břemene z |
|
AV |
Lidé s dodatečným |
Vstup příspěvků na |
|
KAP |
Spořitelé a |
Informace o příjmech ze spořících plánů, |
|
dítě |
rodiče |
Vstup do dítěte nebo dětí |
|
N |
ne samostatně výdělečně činné |
Informace o platu, reklamních výdajích, paušálu na |
|
R. |
důchodce |
Výše důchodu a výdaje související s příjmy |
|
S. |
Osoba samostatně výdělečně činná |
Příjmy ze samostatné výdělečné činnosti |
|
PROTI |
hostinský |
Příjem z pronájmu nebo |
|
Výdaje na důchod |
Lidé, kteří platí |
Podrobnosti o placeném pojistném, |
Jak mohu podat daňové přiznání online?
Pokud používáte program Elster, můžete zde vytvořené daňové přiznání zaslat přímo online na příslušný finanční úřad.
Pokud jste k podání daňového přiznání použili jiný daňový software, můžete také některé údaje poslat online daňovému úřadu. Potom však musíte také vytisknout komprimovanou verzi prohlášení a podepsat ji a poslat na daňový úřad poštou.
Pokud chcete své daňové přiznání odeslat pouze online, tj. Zcela bezpapírové, můžete tak učinit pouze pomocí daňového softwaru Elster.
Musím předložit potvrzení?
Informace v daňovém přiznání nemusíte prokazovat fakturami nebo jinými doklady. Jste však povinni uschovat příslušné dokumenty a na vyžádání je předložit daňovému úřadu.
Povinnost uchovávat dokumenty byla zavedena v roce 2017. To znamená, že můžete podat daňové přiznání bez potvrzení, ale musíte si je ponechat.
Kdo může pomoci s daňovým přiznáním?
Pokud se rozhodnete provést daňové přiznání sami, vybrali jste si nejlevnější alternativu, protože se tak vyhnete nákladům.
Pokud však nevíte vše o všech možnostech odečitatelných od daně, mohou vám přijít peníze na vrácení peněz. V některých případech se může vyplatit využít podporu, a to i přes související náklady.
Máte následující možnosti:
- Najmete si daňového poradce
Daňový poradce se stará o daňové přiznání od začátku do konce. Rovněž se stará o komunikaci s finančním úřadem a včasné podávání formulářů. Účtuje si za to poplatek, jehož rozsah je stanoven vyhláškou o odměňování pro daňové poradce, daňové agenty a daňové poradenské společnosti. V závislosti na složitosti vašich daňových záležitostí může vypočítat poplatek s vyšším nebo nižším faktorem.
Pokud máte hrubý roční příjem 40 000 eur, můžete očekávat například náklady kolem 331,45 eur s průměrnou složitostí.
- Stanete se členem sdružení pro pomoc s daní z příjmů a budete tam dostávat rady
Sdružení podporující daň z příjmu, stejně jako daňoví poradci, nabízejí kompletní zpracování daňových přiznání. K tomu je nutné členství ve sdružení. Členský poplatek závisí na vašem příjmu a klubu, který si vyberete, a pohybuje se kolem 50 až 400 eur ročně.
Například s ročním hrubým příjmem 40 000 eur by roční příspěvek ve výši 125 eur vznikl sdružení mnichovské pomoci v oblasti daně z příjmu. Tento příspěvek si však můžete odečíst přímo z vaší daně a získat tak peníze zpět prostřednictvím daňového přiznání.
Pokud si nedůvěřujete ve vyplňování daňového přiznání, můžete také požádat o pomoc daňového poradce.
Kdy musím podat daňové přiznání?
Lhůty pro podání daňového přiznání závisí na různých faktorech. V závislosti na tom, kdo daňové přiznání vyhotovil a zda je osoba povinná k dani povinna jej podat, se uplatňuje jiné tzv. „Vyměřovací období“.
- Pokud své daňové přiznání podáte dobrovolně, máte na to čtyři roky. Prohlášení za rok 2019 byste tedy museli předložit nejpozději do 31. prosince 2023. Stejné datum platí, pokud si necháte poradce připravit daňové přiznání.
- Pokud jste povinni podat daňové přiznání sami, platí lhůta do 31. července následujícího roku. Proto byste museli předložit prohlášení za rok 2019 do 31. července 2020.
- Pokud jste povinni daň předložit a potřebujete podporu daňového poradce nebo sdružení podporujícího daň z příjmu, máte na to delší čas: daňové přiznání je třeba podat daňovému úřadu do konce února následujícího roku, nejpozději do roku 2019, nejpozději 28. února, 21.
Finanční úřad požaduje dodatečnou platbu: Co mohu udělat?
Ve výjimečných případech se může stát, že finanční úřad po podání daňového přiznání požaduje peníze v podobě doplatku. Pokud jste prohlášení učinili dobrovolně, můžete se vyhnout dodatečné platbě vznesením námitky, odvoláním prohlášení a žádostí o pozastavení výkonu do jednoho měsíce od vydání rozhodnutí. Poté již nemusíte provádět další platby.
Tato možnost však není vždy k dispozici: Pokud jste povinni podat daňové přiznání nebo pokud finanční úřad požaduje dodatečnou platbu, protože zaměstnanec zaplatil příliš nízkou daň z příjmu, musíte žádosti o platbu vyhovět.