Wohn-Riester přináší spořitele stavební společnosti do svých čtyř stěn rychleji. Podmínky jsou slibné a nejen výhodné pro rodiny. Přečtěte si zde vše, co byste měli vědět o propagaci nemovitostí.
Wohn-Riester je úspěšný model. Spotřebitelští zastánci Stiftung Warentest nedávno zopakovali: Každý, kdo chce investovat do rezidenčních nemovitostí obývaných vlastníky, má velmi dobrou radu se smlouvou na spoření na bydlení Riester. Zákonodárce navíc zvýšil své financování: v roce 2018 vzrostl základní příspěvek na 175 eur ročně. Asi 1,8 milionu lidí v Německu podepsalo rezidenční smlouvu s Riesterem. Z dobrého důvodu, protože pokud jde o financování nemovitostí, můžete s Wohn-Riester často ušetřit desítky tisíc eur. Produkt je však také poměrně složitý, a proto je mnohými nepochopen.
Wohn-Riester: Tyto možnosti financování jsou k dispozici
Wohn-Riester nabízí všechny výhody půjčky na bydlení a smlouvy o spoření: Každý měsíc splácíte pevně stanovenou částku, a tím si zajistíte právo na nízkoúročený stavební úvěr, až bude smlouva připravena k přidělení. Státní dotace však jde - analogicky s konvenčním důchodem Riester - nad rámec toho, co je možné u běžné smlouvy o stavebním spoření.
V zásadě má každý, kdo je povinně pojištěn v zákonném důchodovém pojištění, nárok na dotaci na svou rezidenční smlouvu Riester: matky a otcové na rodičovské dovolené, placení zaměstnanci, státní zaměstnanci, soudci, vojáci a manželé osob s nárokem na dotace.
Zaměstnanci s nízkými příjmy a děti dosahují obzvláště vysoké míry financování příspěvků, které platí díky státním příspěvkům. Na druhou stranu osoby s vysokými příjmy mohou své příspěvky požadovat pro daňové účely. Tímto způsobem je každý zvlášť podporován při budování vlastního kapitálu pro svůj domov.
Z podpory prostřednictvím přídavků na děti těží zejména rodiny. V průběhu let se příspěvky a příspěvky mohou zvýšit až na značné částky.
Mladí střadatelé Riesteru také získají jednorázový vstupní bonus ve výši 200 eur, pokud o první příspěvek požádají před dosažením 25 let.
Důležité vědět: Dotace se nedostávají pouze ve fázi spoření smlouvy o úvěru ze stavebního spoření na zaplacené příspěvky. Splátky splátek po čerpání stavebního úvěru jsou rovněž dotovány ze státních příspěvků.
Takto funguje domácí spoření Riester
Základní pravidla pro spořicí plán stavebního spoření Riester jsou shodná s pravidly konvenčního penzijního spoření Riester: Ti, kteří investují čtyři procenta ze svého příjmu podléhajícího sociálnímu pojištění (SV brutto) z předchozího roku do certifikované smlouvy o spoření pro stavební spoření Riester, dostávají roční základní příspěvek ve výši 175 eur (k: 2018). Stát dotuje děti narozené v roce 2008 nebo později částkou 300 eur na dítě ročně. Pro starší děti platí příspěvek 185 eur. Rodina se dvěma dětmi může mít od roku 2018 až 950 eur ročně. Souběžně se státními platbami mohou příspěvky na Wohn-Riester v mnoha případech snížit daňovou povinnost.
Kdo těží zejména z domácích úspor Riester
Příjmy s dětmi s nízkou mzdou
Rodiny s nízkými příjmy mohou s malým množstvím úspor ušetřit všechny příspěvky. Plná podpora se vyplácí, pokud jsou zaplacena čtyři procenta z příjmů podléhajících příspěvkům na sociální zabezpečení z předchozího roku, přičemž příspěvky lze započítat oproti osobnímu příspěvku. Pokud zaměstnanec v rodině vydělá 25 000 eur brutto ročně (relevantní je plat z předchozího roku), vyplatí z kapsy pouze 825 eur a pobírá základní příspěvek 175 eur. Nepracující manžel, zákonný zástupce, může poté vyplatit plný příspěvek na dítě s roční základní částkou 60 eur, která se vyplácí do druhé smlouvy o spoření na půjčku na bydlení Riester. Se dvěma malými dětmi je to celkem 600 eur. Existuje také další základní příspěvek ve výši 175 eur.Ve státním financování je celkem 950 eur na půjčky na bydlení i smlouvy o spoření s osobním příspěvkem 885 eur - více než polovina!
Vydělávající svobodné a manželské páry
U osob s vyššími příjmy nezáleží na výši příspěvku, ale na dopadu na daň. A to je například při daňové sazbě 40 procent značné. 2 100 eur, které plynou do smlouvy o bydlení v Riesteru, lze odečíst jako zvláštní výdaje v příloze AV a vést k daňové výhodě ve výši 840 eur (včetně příspěvku). Dvojnásobně výdělečně činní, kteří zaplatí 4 200 eur za dvě smlouvy v tomto roce, se těší ze zvýšení o 1 680 eur (s povolenkami).
Jak požádat o financování
K získání příspěvků je třeba podat žádost na Úřadu pro příspěvky na důchodová aktiva (ZfA). LBS to dělá jménem příjemce. Aby nemusel každý rok vyplňovat novou žádost, může svému odpovědnému LBS vystavit plnou moc k žádosti o trvalý příspěvek. Změny musí být oznámeny ZfA, jakmile nastanou - například pokud se vdáte nebo máte děti. Státní příspěvky se obvykle vyplácejí v květnu následujícího roku.
Pro uplatnění daňové výhody ze smlouvy o půjčce ze stavebního spoření v daňovém přiznání musí být odpovídajícím způsobem vyplněna příloha AV daňového přiznání.
K čemu můžete použít smlouvu o spoření na půjčku na bydlení Riester
Smlouvu o půjčce a spoření na bydlení s certifikátem Riester můžete použít jako jakoukoli jinou smlouvu na půjčku a spoření na bydlení pro financování nemovitostí, pokud jde o nemovitost, kterou sami používáte.
Svou smlouvu s Riesterem na bydlení můžete použít také na renovaci vaší nemovitosti odpovídající věku. Předpokladem je, že alespoň polovinu částky použijete na opatření, která splňují požadavky DIN pro bezbariérové stavby. Zbývající částku úvěru musíte také použít ke snížení překážek v objektu nebo na něm.
Další podmínka: pokud vlastníte svůj dům déle než tři roky, musíte na renovaci použít alespoň 20 000 eur ze smlouvy o spoření na půjčku na bydlení Riester. Pokud svůj dům tak dlouho nevlastníte, budete muset utratit nejméně 6 000 eur.
Všechny půjčky, za které jste si koupili nebo postavili vlastní dům, můžete splatit rezidenční půjčkou Riester. To platí bez ohledu na to, kdy jste si půjčku vzali.
Odpovídající příspěvky Riesteru se mění v závislosti na rodinné konstelaci.
Zdanění úvěrů na bydlení Riester a smluv o spoření
Na rozdíl od peněžního důchodu Riesteru neexistují u Wohn-Riesteru žádné měsíční platby, které by mohly být při odchodu do důchodu zdaněny. Koneckonců, odchod do důchodu je vlastnictví domu. Jak se tedy počítá částka, která je zdaněna ve stáří? Jakmile si vezmete úvěr ze smlouvy o půjčce stavebního spoření Riester, dotované splátkové příspěvky (příspěvky a osobní příspěvky) a částka pro výběr (zůstatek úspor stavebního spoření) se zaúčtují na fiktivní účet dotace na bydlení. Tato částka je úročena dvěma procenty ročně.
Daně se platí z celkové částky po odchodu do důchodu - toto je známé jako „následné“ zdanění. Můžete si vybrat ze dvou různých modelů: Buď budete platit daně ve stejných splátkách až do věku 85 let, nebo zaplatíte celou částku daně najednou. Výhoda: V tomto případě je použito pouze 70 procent financování. I když se poprvé rozhodnete pro první možnost, můžete jednorázové zdanění kdykoli později využít. Další výhoda následného zdanění: daňová sazba je obvykle v důchodovém věku výrazně nižší než ve fázi spoření. A: pokud pobíráte důchod pouze v rámci základní částky osvobozené od daně, nemusíte platit žádné daně.
Po odečtení daně může plus pro rodinu se dvěma malými dětmi činit až 50 000 eur. Povolenky zvyšují kapitál ve fázi spoření - jedinečné prodejní místo smlouvy o půjčce stavebního spoření podporované společností Riester. Díky financování od Riesteru je půjčka splácena také o několik let rychleji. Dlužník tedy platí menší úroky.
Pro mnoho spořitelů domů je domácí spoření Riester základní složkou důchodového zabezpečení.
Příklad následného zdanění
V níže uvedeném příkladu výpočtu ukazuje účet dotace na bydlení manželského páru, když odchází do důchodu ve věku 67 let, 79 000 eur - z této částky platí ve stáří daně. Za předpokladu 15% sazby daně je to pouze 658 eur ročně (79 000: 18 let daňová povinnost * 15/100), tedy pouze 55 eur měsíčně - zvládnutelná částka, pokud si uvědomíte, že pár za to může žít bez nájemného .
Oslovený pár měl dvě děti a roční hrubý příjem 65 000 eur. Od věku 37 let každý měsíc platil do dvou Riesterských úvěrů na bydlení a smluv o spoření ve výši 50 000 eur (on) a 15 000 eur (vy) a smlouvy, které byly připraveny k přidělení, využil k financování nemovitostí.
| Míra úspor za rok | 2600 EUR | převedeno na měsíc | 216,67 EUR |
| Příspěvek za rok | 678 € | převedeno na měsíc | 56,60 EUR |
| Daňové zvýhodnění za rok | 175 € | převedeno na měsíc | 14,58 EUR |
Ve fázi spoření dostává rodina z Riesteru příspěvky ve výši 2 600 eur z příspěvků 678 eur - zůstává tedy příspěvek 1 922 eur. Dalším plusem je vrácení daně z finančního úřadu. Převádí se na běžný účet v následujícím roce a nepřímo tak ještě více snižuje uložené částky. Ve fázi půjčky jsou měsíční úroky a splátky ve výši 390 EUR odečteny pouze z vašeho účtu s částkou 319 EUR.
| Stav účtu podpory bydlení LBS na konci splácení po přibližně 20 letech | přibližně 65 000 EUR |
| Stav účtu dotace na bydlení v důchodovém věku 67 | 79 000 EUR |
| Předpokládaná sazba daně při odchodu do důchodu | 15% |
| Daně z účtu dotace na bydlení ročně | 658 € |
| Měsíční daně z účtu dotace na bydlení | 55 € |
Pokud je příjem v důchodu nižší než základní daňová úleva (v současné době 9 000 eur na osobu za rok, tj. 750 eur za měsíc), manželé nemusí platit žádné daně z účtu příspěvku na bydlení.
Riester Bausparen nabízí daňové výhody.
Žádné odvody na zdravotní pojištění
Wohn-Riester nabízí další výhody: Každý, kdo investuje do penzijního plánu Geldriester nebo jiných produktů penzijního připojištění, nemusí z nich ve stáří platit pouze daň. Osoby se zákonným zdravotním pojištěním navíc platí plnou sazbu příspěvku na zdravotní a dlouhodobé pojištění. To znatelně snižuje pozdější neočekávané. Díky vlastnímu domovskému důchodu, jak se také říká Wohn-Riester, je tento ušetřen.
dědictví
Pokud domácí spořič Riester ve fázi ukládání zemře, dědici vyplatí příspěvky a vrácení daně. Lepší pro vdané: důchodová aktiva mohou být převedena na ověřenou penzijní smlouvu manžela. Bez ohledu na to, zda smlouva již existuje nebo se právě uzavírá. Předpoklad: pár byl pro daňové účely hodnocen společně.
rozvod
Pro manželské páry, které se rozvádějí, platí následující: U osob, které mají přímý nárok na příspěvek, se nic nemění. Nezarobený manžel (nepřímo způsobilý k financování) ztrácí právo získat financování na konci roku odloučení. Přímo oprávněný manžel nadále pobírá přídavek na dítě, pouze pokud pobírá přídavek na dítě.
Rozvod má také dopad na následné zdanění smlouvy o půjčce na bydlení Riester a smlouvy o spoření:
- Pokud dotaci na koupi nebo stavbu nemovitosti využil pouze jeden z manželů a v bytě nadále pobývá, nedojde v tomto případě ke změně. Účet příspěvku na bydlení mu zůstává.
- Je-li však druhému z manželů, který neutratil žádné finanční prostředky na koupi nebo stavbu nemovitosti, přidělen byt, je účet financování bydlení převeden na tohoto manžela.
- Pokud oba manželé pořídili nemovitost dotovaným majetkem a dojde k rozvodu, převede se účet dotace na bydlení vysťahované osoby na zbývající osobu
Částečný odchod do důchodu
Ti, kteří odcházejí do částečného důchodu, mohou pokračovat v rezidenční smlouvě s Riesterem. Hrubá mzda je vyměřovacím základem, nebere se v úvahu dodatečná částka bez daně a sociálního zabezpečení.
hýbat se
Vlastníci se zpravidla odstěhují ze své nemovitosti, protože si koupili novou nemovitost. Wohn-Riester-Bausparers pak jednoduše vezmou s sebou smlouvu, která dokonce platí v celé EU. Pokud prodáte svůj byt nebo dům, máte ještě pět let na to, abyste se poohlédli po nové rezidenční nemovitosti. Pokud si chcete pronajmout trvale, máte možnost zaplatit svůj kredit a příspěvky Riesteru zpět do certifikovaného produktu Riester, například do smlouvy o důchodu Riester.
Pokud se musíte přestěhovat za prací, například do zahraničí, můžete si také svůj majetek dočasně pronajmout - se souhlasem Ústředního příspěvkového úřadu pro důchodová aktiva. Pokud nemovitost není používána, příspěvky nejsou způsobilé. Nejpozději do 68 let se znovu nastěhujete a budete v důchodu žít bez nájemného.
Základní pojmy týkající se domácích úspor Riester
Minimální vlastní částka: Zajistíte si právo na úplné financování zaplacením čtyř procent hrubé částky z předchozího roku minus povolenky do (rezidenční) smlouvy Riester.
Základní příspěvek: Existuje také příspěvek pro nepracujícího manžela, který má nepřímo nárok na příspěvek. K tomu musí zaplatit 60 eur ročně do své vlastní smlouvy o spoření na půjčku na bydlení Riester a přímo oprávněnému partnerovi čtyři procenta z jeho smlouvy. Odpočet
zvláštních výdajů : Ze svých úspor, včetně povolenek, můžete odečíst až 2 100 EUR ročně z daní jako zvláštní výdaje.
Levnější kontrola:Finanční úřad kontroluje, co je pro daňového poplatníka výhodnější: „Riesterův příspěvek“ nebo daňovou výhodu prostřednictvím zvláštního příspěvku. Pokud je daňová výhoda vyšší, můžete očekávat vrácení daně.
Účet dotace na bydlení: Tento fiktivní účet dokumentuje vybrané spořicí platby a splátky plus příspěvky, aby bylo možné vypočítat daň přesně při odchodu do důchodu.
Následné zdanění: Eigenheim-Pension je zdaněn ve fázi platby, která začíná ve věku 60 až 68 let.
Startovací bonus: Všichni střadatelé, kteří předloží svou první žádost o financování své (rezidenční) smlouvy Riester před dosažením věku 25 let, získají další jednorázový startovní bonus ve výši 200 eur.
Splátka: Jako záruka, že nemovitost slouží jako důchod, musí být půjčka splacena do věku 68 let.